时间：2021-09-13 17:26:08 来源： 作者：
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第一部分：柳州老干部休养所概况
一、主要职能
二、单位决算单位构成
第二部分：柳州老干部休养所2020年单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：柳州老干部休养所2020年度单位决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2020年度政府性基金支出决算情况
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：柳州老干部休养所概况
一、主要职能
（一）单位主要职责
我单位是自治区党委老干部局所属二层参公事业单位，新增挂牌子：广西老年大学柳州分校和广西老干部党校柳州分校。主要职能是：为离休干部提供服务；承担老年教育和离退休干部党员骨干培训工作。
主要工作任务是：按照局里的统一安排，承办离退休干部党员骨干的培训。承办广西老年大学特色课程教学、学员异地实训教学。
（二）机构设置情况
我单位为财政全额拨款的参照公务员法管理县处级事业单位（公益一类）。根据自治区机构编制委员会《关于调整自治区党委老干部局所属部分事业单位人员编制的通知》（桂编[2014]169号）文件精神，我单位全额拨款事业编制核定9名，单位内设机构设置为：办公室1个科室。
第二部分：柳州老干部休养所2020年度单位决算报表
此部分另附表格，详见附表：广西壮族自治区柳州老干部休养所2020年度单位决算公开附表。
第三部分：柳州老干部休养所2020年度单位决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）2020年决算总收入为300.64万元。比较上年数278.54万元增加22.1万元，增加7.35％。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入300.64万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加22.1万元，增加7.35％.主要原因：2019年12月新增一名军转干部及党校大院内绿化建设项目。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
4.事业收入0万元。
5.经营收入0万元。
6.其他收入0万元。
7.用事业基金弥补收支差额0万元。
8.上年结转和结余0万元。
（二）柳州干部休养所2020年度总支出300.64万元，其中本年支出300.64万元, 较上年数275.22万元，增加25.42万元，增加8.46％。
支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出283.28万元，主要用于行政事业单位养老支出的行政单位离退休支出、离退休人员管理机构经费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出及抚恤金支出。较2019年决算数261.04万元增加了22.24万元，增加8.62%，主要原因是2020年增加一名军转干部及党校大院内绿化建设项目。
2.卫生健康支出9.55万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险费。较2019年决算数7.3万元增加2.25万元，增长130.82%，增加主要原因是2020年增加一名军转干部。
3.住房保障支出7.81万元，主要用于缴纳在职人员住房公积金额支出。较2019年决算数6.88增加0.93万元，增长13.52%，主要原因是住房公积金缴费基数增加及增加一名军转干部。
4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少）0万元。
5.年末结转和结余0万元。较2019年度决算数3.32减少3.32万元，下降100%，主要原因是2019年列支结转3.32万元在2020年3月份清理退回财政。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
柳州老干部休养所2020年度一般公共预算财政拨款支出300.64万元，较2019年决算数275.22万元增加25.42万元，增加8.46％，。其中：基本支出123.19万元，项目支出177.45万元。
柳州老干部休养所2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为300.22万元，支出决算为300.64万元，完成年初预算的100.14%。
（一）社会保障和就业支出年初预算为285.49万元，支出决算为283.28万元，完成年初预算的99.23%。实际支出较预算支出减少2.21万元，支出减少的主要原因：一是根据自治区财政厅桂财行函〔2020〕291号文要求压减一般性经费支出；二是受新型冠状病毒肺炎影响部分项目经费支出；三是从严控制行政消耗性支出。
（二）卫生健康支出年初预算为8.52万元，支出决算为9.55万元，完成年初预算的112.09%。实际支出较预算支出增加1.03万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险费。
（三）住房保障支出年初预算为6.21万元，支出决算为7.81万元，完成年初预算的125.76%。实际支出较预算支出增加1.6万元，增加主要原因是2019年12月新增一名军转干部。主要用于缴纳在职人员住房公积金。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出300.64万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出99.37万元，完成年初预算的127.5%。预决算差异的主要原因是2019年12月新增一名军转干部。
（二）商品和服务支出17.74万元，完成年初预算的85.51%。预决算差异的主要原因是公务用车运行维护费及差旅费支出减少。
（三）对个人和家庭的补助支出6.78万元，完成年初预算的100%。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
柳州老干部休养所2020年度政府性基金支出0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元。
柳州老干部休养所2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
五、2020年度政国有资本经营预算支出决算情况
柳州老干部休养所2020年度国有资本经营预算支出0万元。
柳州老干部休养所2020年度国有资本预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0.54万元；公务接待费支出决算0.52万元。
2020年“三公”经费决算支出1.06万元，年初预算数5.65万元，完成年初预算数18.76%，较2019年支出数增加0.49万元，增长87.95%。其中：
1.2020年因公出国（境）费支出0万元，年初预算数0万元，2020年支出0万元，年初预算数0万元；
2.2020年公务用车购置及运行费支出0.54万元，年初预算数3.63万元，完成年初预算数14.88%，2019年公务用车购置及运行费支出0.31万元，年初预算数3.63万元，2020年公务用车购置及运行维护费较2019年增加0.23万元，增长71.66%。增加的主要原因是公务车辆使用年限久，公务用车运行维修（护）费增多。
3.2020年公务接待费支出0.52万元，年初预算数0.6万元，完成年初预算数87%，2019年公务接待费支出0.25万元，年初预算数1.1万元，2020年公务接待费开支较2019年增加0.27万元，增长108.6%。增加的主要原因是区外兄弟单位省级老干部局二层单位人员到我所考察学习交流增加。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出0.54万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出0.54万元。主要用于广西党校（老年大学）柳州分校培训班接送学员、教授及外出教学服务工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年公务用车购置及运行费支出0.54万元，年初预算数3.63万元，完成年初预算数14.88%，2019年公务用车购置及运行费支出0.31万元，年初预算数3.63万元，2020年公务用车购置及运行维护费较2019年增加0.23万元，增长71.66%。增加的主要原因是公务车辆使用年限久，公务用车运行维修（护）费增多。
（三）公务接待费支出0.52万元,国内公务接待批次8次，人次50 次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要为接待区外兄弟单位客人来柳州调研、学习、考察及区内市县老干部工作人员到柳州慰问离退休干部接待开支。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明
柳州老干部休养所2020年机关运行经费支出17.74万元，比年初预算减少3.76万元，降低17.49%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，从严控制行政消耗性支出等，机关运行经费减少主要是公务用车运行费、差旅费支出减少。
（二）政府采购支出情况说明
2020年柳州干休所无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，柳州老干部休养所共有车辆1辆，主要用于老干部服务用车。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，2020年，我所对“广西党校（老年大学）柳州分校办学经费”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算财政拨款127.04万元，均为一般公共预算拨款127.04万元，自评覆盖率达到100 %。从评价情况来看，广西党校（老年大学）柳州分校办学专项支出绩效情况较好，办学主要内容是以习近平新时代中国特色社会主义思想、深入贯彻落实全区老干部局长会议精神、有效提升离退休党组织组织力和规范化标准化建设水平等方面发挥主渠道主阵地作用，架起一座沟通的桥梁，让老党员真切地感受组织的关心与关怀，积极为党在新时代的发展建言献策，促进社会健康和谐发展，为党和人民事业增添正能量，取得了良好的社会效益，为老干部服务工作做出了一定贡献。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定支出的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
